长春中医药大学

2010-2011年财务预决算报告（书面）

各位代表、同志们：

在学校党委的正确领导下，在学校各部门的大力支持和密切配合下，在全校财务人员的积极努力工作下，我校较好地完成了2010年的财务工作，保证了学校各项事业的快速发展。并按照统筹安排、收支平衡的原则，科学合理的编制了学校2011年的部门预算。下面从四个方面加以分析报告：

一、“十一五”期间的主要财务状况分析

二、2010年财务决算情况；

三、2011年财务预算情况；

四、学校债务情况分析

“十一五”期间主要财务状况分析

“十一五”期间，在学校党委的正确领导下，学校财务加强财务管理，努力增收节支，在保证教学、科研、基本建设正常推进的同时，大幅度提高教职员工待遇，使全校师生可以共享学校发展的成果。去年是“十一五”收官之年,今年是“十二五”开局之年，我们以科学发展观为指导对学校“十一五”财务状况进行认真分析，为“十二五”学校财务良好运行提供科学依据。分析如下：

一、学校总收入变化

从五年收入上看，学校收入从2006年的10567万元增加到2010年的17690万元，增加了67.42%，在2010年的收入中含化债经费744万元，学生生均拨款增加632万元。总的来看我校“十一五”期间收入是大幅度增长的。

二、学校总支出变化

从五年支出分析上看，2006年学校总支出为10315万元，到2010年增加到17678万元，增加了71.38%，总的来看我校“十一五”期间支出随着收入增加平稳增长。这是和学校逐步推进的增收节支政策分不开的。

三、专项资金变化趋势

“十一五”期间，我校专项资金拨款从2006年的1663万元增加到2010年的4731万元，增加了2.8倍，特别是2010年较以前年度有了大幅度增长，而这些专项资金无疑在学校“十一五”发展期间发挥了极其重要的作用。

四、教职工收入变化

注：上述职工收入中不含社会保障和住房公积金部分。

“十一五”期间，学校教职工年人均收入从2006年的4.14万元增加到2010年的6.25万元，增幅达50%。整个“十一五”期间教职工年人均收入5万元。让教职工共享了发展的成果。

五、学生助学金支出变化

“十一五”期间我校学生奖助学金从2006年550万元增加到2010年近1300万元，尤其是2009年为1363万元，增加了近2.5倍。这里固然包含国家拨款增加的因素，学校的投入也是相当大的。

“十一五”期间的主要财务数据显示出：

学校总收入、总支出、争取的专项资金、教职工人均收入、学生奖助学金等都有大幅度的提高。这些成绩都是在校党委和校长直接领导下，在各部门的密切配合下，在师生员工的理解和大力支持下，在规范财务制度，加强财务管理，积极努力争取资金的前提下完成的，从而实现了持续、快速发展。在“十一五”期间学校的财务状况收支平衡，表现良好。

2010年决算情况

一、收入完成情况

2010年学校实际总收入17690.76万元，其中：

1、财政拨款10570.64万元，占总收入59.75％，

（1）高等教育拨款9353.47万元；其中专项拨款4731.23万元；包括中央与地方共建资金1200万元，重点学科和重点实验室资金135万元，国家（省）奖学金等536.18万元，改善办学条件专项经费910万元，专项偿还贷款奖励资金744万元，增拨生均经费632万元，其他专项经费574.05万元。

（2）医疗经费344.37万元。

（3）住房改革经费872.8万元。

2、事业收入7070万元，占总收入的39.97％。

3、其他收入50.12万元，占总收入的0.28％。

二、支出完成情况

2010年学校实际总支出17677.94万元，其中：

1、人员经费支出情况

人员经费支出8925.06万元，占总支出50.49％；其中基本工资799.2万元，占人员经费支出8.96％；津贴3583.67万元，占人员经费支出40.15％；奖金（13月工资）100.24万元，占人员经费支出1.12％，社会保障缴款468.4万元，占人员经费支出5.25％；其他人员支出218.64万元，占人员经费支出2.44％，离退休人员经费支出1512.27万元，占人员经费支出16.95％；住房补贴872.8万元，占人员经费支出9.78％；医疗经费9.68万元，占人员经费支出0.11％，助学金1292.85万元，占人员经费支出14.49％；抚恤和生活补助等其他支出67.31万元，占人员经费支出0.75％.

2、公用经费支出完成情况

2010年公用经费支出7077.88万元，占总支出40.04%。其中：办公费支出364.82万元，占公用支出5.15%，印刷费支出94.9万元，占公用支出1.34%，水电费支出269.99万元，占公用支出3.81%，邮电费支出93.70万元，占公用支出1.32%，取暖费支出711.05万元，占公用支出10.05%，交通费支出299.25万元，占公用支出4.23%，差旅费支出174.20万元，占公用支出2.46%，会议费支出112.55万元，占公用支出1.59%，培训费支出22.54万元，占公用支出0.32%，招待费支出63.51万元，占公用支出0.9%，福利费支出6.72万元，占公用支出0.09%，劳务费支出208.50万元，占公用支出2.95%，维修费支出157.55万元，占公用支出2.23%，专用材料费支出34.08万元，占公用支出0.48%，办公设备购置费95.25万元，占公用支出1.35%，专用设备购置费87.09万元，占公用支出1.23%，交通工具购置费23.12万元，占公用支出0.33%，信息网络购建73.61万元，占公用支出1.04%，工会经费79.82万元，占公用支出1.13%，其他支出4105.67万元（主要是年底集中支付额度），占公用支出58%。

3、对附属单位补助（附属医院）75万元，占总支出0.42%

4、结转自筹基建1600万元，占总支出9.05％。

2010年我校在支出不断加大的情况下，通过争取专项资金和银行贷款等措施，有效的缓解了资金压力，保障了教学、科研、后勤工作的顺利进行，保障了教职工待遇的稳步提高，保障了学校基本建设的正常推进。做到了收支基本平衡，并略有结余。

从学校收支情况来看，财政拨款和事业收入都有所增加，特别是专项资金较以前年度有了大幅提升，达到4700多万元。而事业支出仍然非常大，2010年学校推行增收节支政策，效果明显，各部门完成了节支指标，但整体的人员支出和公用支出在加大，加之学校对基本建设的投入，整体财务状况不容乐观，因此必须继续实行增收节支政策，在政策、法律允许的范围内，鼓励大家增收、创收，把增收节支抓到点子上，落到实处。

2011年预算情况

2011年我校预算仍然本着财政厅收支平衡的原则，依照保人员经费、公用经费、剩余财力再安排其他项目支出顺序加以安排。本次预算不包括学生生均拨款部分，该部分将单独追加财政预算而不含在本次预算之内，所追加预算部分的资金用于我校自有资金偿还债务、提高职工待遇、基本建设欠款及新增项目等支出。对部门经费指标原则上按上年执行，对临时性和突发性支出，采取一事一议、一申请制度。

一、收入预算：

2011年预计总收入14211.68万元，其中财政拨款6911.68万元，占总收入的48.63%，事业收入6600万元，占总收入的46.44%，其他收入700万元，占总收入的4.93%，上述预算收入不含生均增加拨款和专项资金，如按全口径预算，2011年力争使总收入达到2亿元。

二、支出预算：

根据收支平衡原则，2011年预计总支出14211.68万元，其中人员支出8524.59万元，占总支出的59.98%，公用支出4677.79万元，占总支出的32.92%， 项目支出1009.3万元，占总支出的7.1%。

2011年要完成的几项工作

1、拓宽经费筹措渠道，积极争取各种专项资金

以“开源节流、增收节支”为重点，建设节约型校园。进一步拓宽经费筹措渠道，积极争取各项资金。加强成本核算，节约资源，节省开支，提高资金使用效益。严堵管理漏洞，降低运行成本。

2、提高医学专业生均拨款标准

2011年要积极与财政部门协调，根据“综合定额”拨款标准，努力使我校医学门类专业生均拨款标准都能达到人均11000，从而提高财政拨款标准，增加学校预算拨款资金。

3、积极做好学校债务偿还和化解工作。

积极化解我校债务，2011年根据学校已上报的化债方案，我校要努力增收节支，筹措自有资金，按省政府要求偿还银行贷款，同时将省政府对我校化解债务的奖励资金，专款专用偿还贷款，使我校未来三年化解大部分债务。

4、坚持开源节流，勤俭办学，实现行政开支零增长。

5、做好国库集中支付工作。

财政国库集中支付制度已执行半年，我们将组织财务人员加强学习，熟悉和掌握国库集中支付制度的程序和核算方式，适应新的报销方式，为教职工做好服务。并针对零余额账户运行中存在的问题，及时加以解决，做好解释说明工作，保证国库集中支付工作顺利进行。

学校债务情况分析

截止2010年底，我校贷款余额为28600万元，其中工商银行贷款12500万元，中国银行贷款6000万元，建设银行贷款2000万元，国家开发银行贷款3800万元，日本协力银行贷款4300万元。

2011年年初，省财政厅下发了《减轻省直属高校债务负担化解债务风险工作方案》的通知，根据通知精神，计财处结合我校实际，按着实事求是、循序渐进、区别对待原则，制定了长春中医药大学化债工作方案。明确了学校化债的指导思想、基本原则和工作目标。力争用三年时间大幅减轻学校债务负担，基本化解学校债务。

化债具体方案：

我校三年内的化债目标是18009万元，其中学校基础化债任务4196万元，财政基础奖励资金3965万元，学校主动化债5968万元，争取财政激励资金3880万元。我校自有资金偿还债务10164万元，拟通过三年时间来偿还，具体计划是：2011年偿还2164万元，2012年偿还4000万元，2013年偿还4000万元。

根据上述化债方案，可以看出学校在未来三年的资金压力相当大，用自有资金偿还债务本金1亿多元，同时还要支付一定的利息。这就需要全校教职员工共同努力，共度难关。但困难总是和机遇并存的，三年后当化解掉大部分债务后，债务余额会低于债务风险点，我们必将迎来一个新的轻装发展时期，并为建设一流的中医药大学提供有力的资金保障。

各位代表，“十一五”期间学校资金收入和支出增长都较大，学校事业的快速发展与资金供给不足的矛盾仍然突出，做好财务工作，需要全校教职员工的大力支持，我们将继续开拓财源，增收节支，提高资金使用效率，为学校事业的快速发展努力工作！

谢 谢。

附表：

1、长春中医药大学2010年收入决算表

2、长春中医药大学2010年支出决算明细表

3、长春中医药大学2011年预算收支情况表

二○一一年四月十六日